ما معنى الاعتمادات المستنديةالاعتمادات المستندية هي نوع من المعاملات المصرفية التي تقدمها البنوك لعملائها كشكل من أشكال الالتزام بين أطراف البنك والبائع والمشتري ، وتنقسم تلك الاعتمادات المستندية إلى أنواع أخرى بدورها ، وفي هذا المقال موقعنا على الإنترنت يستعرض معك معنى مصطلح الاعتماد المستندي وأهميته وأنواعه الرئيسية حيث يمس ماهية الاعتماد المستندي وأطرافه وشروطه الرئيسية.
ما معنى الاعتمادات المستندية
يُعرف الاعتماد المستندي أيضًا باسم خطاب الاعتماد l / c- هي وسيلة دفع مالية وتعهد أو ضمان يهدف إلى حماية البائع (المصدر) والمشتري أيضًا (المستورد)، في عقد البيع، وهذا الضمان يصدره البنك الذي يتعامل معه المشتري بناءً على طلبه لتأكيد أن البائع سيتلقى حقوقه المالية بعد إتمام شحن البضائع المتفق عليهاالمصدر والمشتري أيضًا المستوردفي عقد البيع ، وهذا الضمان صادر عن البنك الذي يتعامل معه المشتري بناءً على طلبه لتأكيد أن البائع سيحصل على حقوقه المالية بعد إتمام شحن البضائع المتفق عليها ، كما يحصل المشتري على ضمانات. من البائع أنه سيتم تسليم تلك البضائع ، ولهذا تكمن أهمية الاعتماد المستندي في ضمان الحقوق لكلا الطرفين من خلال الطرف الثالث البنك.
أهمية الاعتمادات المستندية
تكمن أهمية الاعتماد المستندي في الامتيازات التي يوفرها من حيث الحفاظ على حقوق الأطراف المشاركة في الاتفاقية التجارية ، فهي أدوات مضمونة بالمخاطر حسب التعريف المالي ، ويمكن أن تفيد أحد الطرفين أو كليهما في حالة وجود عقبات مثل حيث يعتبر تأخير السيولة المالية عند استلام البضاعة أو ما في حكمها وبالتالي يمكن اختصار مزايا الاعتمادات المستندية في النقاط التالية:
- تسهيل التعقيدات الناشئة عن عملية استيراد وتصدير البضائع التجارية.
- تقديم الضمان والأمانة لأطراف الاتفاقية التجارية سواء للبائع في قيمة البضاعة أو للمشتري في استلام بضاعته.
- الحفاظ على حقوق الأفراد إذا كانت الأطراف من دولتين مختلفتين.
- توفير أكبر فرصة لإتمام عمليات التفاوض والمساومة.
- تخفيض نسبة المخاطر التي يتم ترتيبها في العملية التجارية إلى أدنى مستوى.
أنواع الاعتمادات المستندية
الاعتماد القابل للإلغاء
يشير هذا النوع إلى إمكانية إلغاء الاعتمادات المستندية بشرط وجود بند ومتفق عليه بين الطرفين ، وتجدر الإشارة إلى أن الخبراء الماليين والتجاريين عادة ما يحذرون من قراءة الشروط بعناية بين الطرفين بحيث تكون إمكانية الإلغاء غير مشمول دون موافقة أحد الطرفين ، ومن المعروف أن البنوك لا تؤكد عادة هذا النوع من الاعتمادات.
الاعتماد المؤكد
يُعرف أيضًا بالاعتماد المستندي غير القابل للإلغاء ، وهو التزام ضروري ونهائي بين الأطراف المتعاقدة لتنفيذ الاتفاقيات والشروط المذكورة في ذلك الاعتماد ، وعدم التعديل أو الإضافة أو الإلغاء دون موافقة الأطراف المشاركة الأخرى ، وهذا هو عادة ما يتم تحديده عندما يشعر أحد الأطراف بالقلق بشأن الطرف المصدر أو الاستيراد ، أو قدرة الطرف على الوفاء بالتزاماته ، وتجدر الإشارة إلى أنه النوع الأكثر استخدامًا.
الاعتماد الدائر او المتكرر
من الطبيعي أن يتم إجراء تعديلات عادة على الاعتمادات المستندية في قيمة الائتمان التي يتم استخدامها بعد انتهاء الاتفاقية ، بسبب الظروف المتعلقة بالشراء المتكرر لنفس البضائع على فترات منتظمة ، وما إلى ذلك ، ولهذا السبب يوجد هذا النوع الذي يرتبط فيه الرصيد بفترة زمنية دورية – شهريًا على سبيل المثال -.
الاعتماد القابل للتحويل
يسمح الاعتماد المستندي القابل للتحويل بنقل الاعتماد إلى طرف ثالث أو أكثر ، إما جزئيًا أو كليًا ، بهدف زيادة فعالية العلاقة التجارية ، ولكن من الضروري أن يكون هناك بند يشير إلى إمكانية ذلك في التعهد ، والبنك غير ملزم بهذا التحويل إلا بالقدر وبالطريقة التي يوافق عليها ، ويدفع المستفيد الأول رسوم هذا التحويل.
أطراف الاعتمادات المستندية
إن التعهد الذي يفرضه الاعتماد المستندي يقوم على وجود عدد من أطراف الاتفاقية المتعلقة بالائتمان والمستفيدين منه ، وهناك بعض المرونة في تحديد عدد الأطراف من ثلاثة أطراف أو أكثر حسب النوع. من الاعتماد المستندي ، وفيما يلي نقدم لكم أهم وأساسيات الأطراف:
- المُشتري: إنه الطرف الأول الذي يبدأ طلب الائتمان من البنك.
- البائع: هو الذي يقدم البضاعة والمستندات المطلوبة المتعلقة بها إلى البنك التابع للمشتري أو البنك الذي يعينه.
- البنك: هو الطرف الثالث الذي يعمل كضامن ويعد الاعتمادات المستندية مع المشتري والتواصل مع البائع.
- أطراف أخرى: هي البنوك التي تدخل لأغراض تتعلق بتعزيز الضمان ، مثل البنك الذي أصدر الائتمان ، والبنك الذي أصدر الائتمان.
استخدامات الاعتمادات المستندية
يستخدم التجار ورجال الأعمال العاملون في مجال الاستيراد والتصدير الاعتمادات المستندية بشكل مستمر ، لأنها من أهم وسائل الحد من المخاطر المرتبطة بالاحتيال أو عدم تسليم البضائع ، أو المخالفات في العملية التجارية. كما تضمن حقهم في استلام بضائعهم بأمان ، وبالإضافة إلى ذلك ، يلجأ البائع إليها أيضًا للتأكد من استلامه لأمواله دون تأخير أو احتيال من الطرف الآخر.
الحكم الشرعي للاعتمادات المستندية
وأوضح الفقهاء أن حكم الاعتماد المستندي مرتبط قانونًا بمكانته وطبيعته ، وطبيعة الغطاء النقدي ، وفيما يلي سنشرح لك أهم البنود التي يجب توافرها للحصول على إذن العمل بالاعتماد المستندي:
- يجب أن يغطي مقدم الطلب الاعتماد المستندي بالكامل ، بحيث يتم تغطيته من قبل الوكالة.
- يجوز أخذ أجر معروف مقابل الخدمات التي يقدمها البنك إذا كان الائتمان مغطى ، أي من الوكالة.
- إذا لم يتم تغطية الائتمان ، فإنه يعتبر قرضًا ويتم احتساب الفائدة عليه كفائدة.
- أن البضائع التي يتم التعامل معها لا يحظرها القانون.
- لا يجوز أخذ نسبة عمولة عند تعزيز الاعتماد المستندي الصادر عن بنك آخر.
الفرق بين خطاب الضمان والاعتماد المستندي
يشير الاعتماد المستندي إلى تعهد تم بين أطراف المعاملة التجارية ، بينما يشير خطاب الضمان إلى قرض احتياطي. استيفاء الشروط ، بينما يتم الدفع في خطاب الضمان عند عدم الوفاء بشرط متفق عليه ، وفيما يلي بعض الاختلافات الأخرى بينهما:
- بينما لا يمكن إلغاء الاعتماد المستندي إلا بموافقة جميع الأطراف ، لا يمكن إلغاء خطاب الضمان إلا من قبل الطرف المستفيد.
- الغرض من خطاب الضمان هو ضمان الجدية ، بينما الغرض من الاعتماد المستندي هو إتمام العملية التجارية ودفع قيمة البضائع المشتراة.
- والحكم الشرعي في ضمان الخطاب أنه لا يجوز أخذ أجر الضمان ، سواء كان مشمولاً أم لا.
- كما تشير أحكام الشريعة لخطاب الضمان إلى أن المصاريف الإدارية مسموح بها ، دون زيادة على الرسوم القياسية.
ما هي شروط الاستيراد والتصدير في المملكة العربية السعودية؟
هذا سينهي مقالتنا ما معنى الاعتمادات المستنديةحيث عرضنا أهم التفاصيل المتعلقة بتعريف الاعتماد المستندي كأحد أبرز الأدوات التجارية والمصرفية ، وتطرقنا إلى أهم أنواعه وأطرافه ، وأحكامه الشرعية.