طريقة حساب هامش الربح في البنوك تلك المؤسسات المالية التي تغذي مختلف شرايين الاقتصاد وفق استراتيجيات تقوم على تقديم خدمات المستهلك تفيد العملاء سواء من الشركات أو الأفراد ، مع ضمان ربح أكيد للبنك ، ومن خلال موقع مرجعي سنحدد لك من خلال سطور مقالنا طرق حساب هامش الربح في العديد من الخدمات التي تقدمها البنوك.
مفهوم هامش الربح
عند البدء في أي مشروع بهدف كسب المال ، يجب أن تسأل عن ربح هذا المشروع ومقاييس نجاحه ، ولعل المؤشر الرئيسي لذلك هو ما يعرف بهامش الربح ، والذي يعتبر مقياساً لربحية المشروع. يتم تأسيس النشاط بمعرفة صافي الأرباح كنسبة مئوية ، حيث يعبر هامش الربح عن مقدار المبيعات التي تحتفظ بها الشركة في أرباحها ، مع العلم أن هناك ثلاثة أنواع من هامش الربح يتجلى في: إجمالي الربح ، وصافي الربح ، والتشغيل. الربح ، ويمكن حساب أي من الأنواع الثلاثة بقسمة الربح الإيرادات مطروحًا منها التكاليف على الإيرادات ، ثم اضرب هذا الرقم في 100 لتحصل أخيرًا على نسبة هامش الربح.
كيفية حساب نسبة الربح من المبيعات
طريقة حساب هامش الربح في البنوك
تعد البنوك جزءًا مهمًا من الاقتصاد ، حيث تقدم خدمات حيوية للأفراد والشركات على حد سواء ، حيث توفر مكانًا آمنًا لتخزين الأموال من خلال مجموعة من الحسابات ، على سبيل المثال: الحساب الشخصي ، وحساب التوفير ، وشهادات الإيداع وكذلك المعاملات المصرفية الروتينية المتمثلة في الودائع والسحوبات وتحرير الشيكات ودفع الفواتير وإمكانية ادخار المال وجني الفوائد منه من خلال الاستثمار الخاص.{“201341983”: 0 ، “335551550”: 6 ، “335551620”: 6 ، “335559731”: 720 ، “335559739”: 160 ، “335559740”: 360} “>
وتستند استراتيجية أرباح البنوك إلى استخدام الأموال المودعة – النقدية قصيرة الأجل – في إقراض الآخرين للديون طويلة الأجل ، مثل: قروض السيارات ، وبطاقات الائتمان ، والرهون العقارية ، وتساعد هذه العملية على توفير السيولة. في السوق ، أي خلق المال والحفاظ على الاستمرارية.{“201341983”: 0 ، “335551550”: 6 ، “335551620”: 6 ، “335559731”: 720 ، “335559739”: 160 ، “335559740”: 360} “>
يتم ذلك عن طريق فرض فائدة على القروض الصادرة للمقترضين بمعدل أعلى مما يدفع للأشخاص الذين يستخدمون المدخرات ، ويمكن توضيح ذلك باستخدام مثال بسيط ، البنك الذي يدفع فائدة 1٪ لحسابات التوفير ، ويتقاضى 6٪ الفائدة على القروض ، ستكسب ربحًا بنسبة 5 ٪ ، وهذا يستحق. تجدر الإشارة إلى أن هناك أنواعًا مختلفة من أنماط الفائدة المصرفية التي سنتعرف عليها لاحقًا.
الميزانية العمومية للبنوك
تختلف الميزانية العمومية للبنوك بالتأكيد عن تلك الخاصة بالشركات ، وعلى الرغم من أنه في كلا المؤسستين يتم حساب هامش الربح عن طريق طرح إجمالي المطلوبات من إجمالي الأصول ، إلا أن هناك العديد من الاختلافات بين أصول البنوك والتزاماتها وأصولها. الشركات ، بالطرق التي يتم بها تسجيل الميزانيات العمومية ، حيث تتضمن قيم الميزانية العمومية للبنك بشكل عام القيم العادلة التقريبية مع مراعاة القروض والنقد والأوراق المالية ، كما تستخدمها إدارة البنك إلى حد كبير إدارة مخاطر أسعار الفائدة ، ويتم ذلك عن طريق مطابقة مدة الأصول والخصوم ، المعروف أيضًا باسم تحليل الفجوة. {“201341983”: 0 ، “335551550”: 6 ، “335551620”: 6 ، “335559731”: 720 ، “335559739”: 160 ، “335559740”: 360} “>
الفرق بين الميزانية والميزانية
حساب هامش الرّبح في القروض
تتنوع طرق محاسبة البنوك للقروض التي تصدرها ، ومدخلاتها في إعداد الموازنات العامة ، كعنصر حاسم في نمو الصناعة المصرفية ، ومؤشر قوي على صحة البنك و الاقتصاد المحلي.{“201341983”: 0 ، “335551550”: 6 ، “335551620”: 6 ، “335559731”: 720 ، “335559739”: 160 ، “335559740”: 360} “>
يشمل التمويل العقاري القروض المستخدمة لتطوير الأراضي ، أو لشراء منزل أو عقار تجاري ، وهناك أيضًا قروض زراعية ، وقروض سيارات ، وقروض شخصية ، ولكن بشكل عام ، تعدل إدارة البنك تكوين القروض بناءً على التوقعات الاقتصادية ، مع الأخذ في الاعتبار أن أنواعًا معينة من القروض أكثر خطورة من بين أمور أخرى بناءً على الظروف الاقتصادية السائدة ، ويمكن أيضًا إجراء تحليل للقيمة المعرضة للخطر في محفظة القروض ، من خلال حساب إجمالي الخسائر المحتملة الناتجة عن محفظة القروض في أسوأ الحالات سيناريو تحركات أسعار الفائدة ، والذي يضمن توقعًا معينًا يتم تضمينه في حساب هامش الربح في البنوك.
حساب هامش الربح في الودائع البنكية ذات الفائدة
تشكل الودائع المصرفية والصناديق المقترضة الأخرى جزءًا كبيرًا من جانب المسؤولية من هامش ربح البنك ، وبشكل عام ، تحتفظ الشركات بأرصدة عالية من الحسابات الدائنة والاقتراض طويل الأجل من البنوك ، وبالتالي تتنافس البنوك مع بعضها البعض على ودائع العملاء ، سواء من الأفراد أو الشركات ، ويحتفظون فقط بمبلغ صغير من الديون الأخرى التي تحمل فائدة ، مع العلم أن الفائدة الموزعة على دخل الاستثمار مطروحًا منها الفائدة المدفوعة على الودائع هي مقياس مهم لمدى نجاح البنك في استثمار الأموال الناتجة عن أنشطتها الافتراضية ، من أجل ضمان تحقيق هامش الربح المطلوب.
الفرق بين البنك والبنك
حساب هامش الربح وفق أنواع الفوائد البنكية
إذا قمت بإيداع الأموال في أحد البنوك ، فيمكن تحديد الفائدة ببساطة على أنها مقدار المال الذي ستكسبه كنسبة مئوية من المبلغ المودع ، ولكن إذا كنت مدينًا لأحد البنوك ، فستكون الفائدة نسبة مئوية من رصيدك التي تدفعها مقابل استخدام أموال البنك ، وعادة ما يتم عرضها كمعدل سنوي بالنسبة للنسبة المئوية ، تشمل الفائدة المصرفية ثلاثة أنواع ، لكل منها إستراتيجية خاصة في حساب الأرباح ، وهي: الفائدة البسيطة ، والفائدة المتراكمة ، والفائدة المركبة .
مفهوم الفائدة البسيطة
يتم تعريف هذا النوع من الفائدة على أنه مقدار الفائدة المستحقة على القرض أو الوديعة ، بناءً على المبلغ الأساسي المستحق ، ويمكن القول بعبارة أخرى أن الفائدة لا تضاف إلى قيمة المبلغ الأصلي عندما يستمر الاستثمار لعدد من السنوات ، ولكن يتم احتساب الفائدة لكل عام ، ثم يتم إضافة أسعار الفائدة لجميع سنوات الاستثمار ؛ نظرًا لأن الفائدة البسيطة لا تتضاعف ، فهذا يعني أن صاحب الحساب سيتلقى فقط الفائدة على رأس المال ، ولن يضطر المقترض إلى دفع الفائدة على الفائدة المستحقة بالفعل.
حساب هامش الربح بالفائدة البسيطة
يمكن حساب هامش الربح باستخدام الفائدة البسيطة من خلال تطبيق العلاقة الرياضية التالية:
- الفائدة البسيطة = المبلغ الأساسي × معدل الفائدة السنوي × عدد سنوات القرض
على سبيل المثال ، إذا اقترض الفرد 5000 دولار أمريكي بمعدل فائدة سنوي 4٪ ، وكانت مدة القرض 5 سنوات ، فإن قيمة الفائدة ستساوي 1000 دولار أمريكي وفقًا للعلاقة السابقة ، أي ما يعادل 20 دولارًا أمريكيًا في السنة.
مفهوم الفائدة المستحقة
بينما يأخذ المقترض قرضًا من أحد البنوك ، سيُطلب منه بالطبع سداد القرض على شكل دفعات أو أقساط شهرية حتى يتم سداد الدين ، لكن تلك المؤسسات المالية تفرض على المقترض تكلفة إضافية لإقراض المال ، والتي تعرف بالفائدة المستحقة للبنك.
تعتمد الفائدة المستحقة على معدل الفائدة المطبق على إجمالي رصيد القرض المستحق ، هذا بالإضافة إلى الاعتماد على نوع القرض ، حيث قد يختلف هيكل الدفع للقرض قليلاً ، مع العلم أن الفائدة المستحقة هي أحد مكونات الإجمالي مدفوعات القروض على أساس معدل الفائدة والمبلغ الإجمالي المقترض في البداية ، ومع ذلك ، كلما ارتفع معدل الفائدة ، ستزداد الفائدة المستحقة على أساس شهري ، وبالمثل ، كلما ارتفع رصيد القرض ، زادت الفائدة لأصغر قرض بنفس معدل الفائدة.
حساب هامش الربح بالفائدة المستحقة
الفائدة المتراكمة هي الفائدة المتراكمة غير المدفوعة حتى نهاية الفترة ، حيث إذا كان القرض يتطلب دفعات شهرية ، فإن الفائدة تتراكم مباشرة على مدار الشهر.{“201341983”: 0 ، “335551550”: 6 ، “335551620”: 6 ، “335559731”: 720 ، “335559739”: 160 ، “335559740”: 360} “>
على سبيل المثال ، إذا كان مبلغ 30 دولارًا هو مقدار الفائدة كل شهر ، فسوف يتراكم دولار واحد من الفائدة على القرض كل يوم ، وستكون الدفعة مطلوبة بمجرد الوصول إلى نهاية الشهر ، في هذا المثال ، في في اليوم الخامس عشر ، سيجمع القرض 15 دولارًا أمريكيًا كفائدة مستحقة ، ولكنه سيتطلب الدفع بمجرد وصولك إلى 30 دولارًا أمريكيًا.
مفهوم الفائدة المركبة
هي الفائدة على القرض أو الوديعة المحسوبة على أساس كل من أصل الدين والفائدة المتراكمة من الفترات السابقة ، لذا فهي تجعل المبلغ ينمو بشكل أسرع من الفائدة البسيطة ، ويعتمد معدل تراكم الفائدة المركبة على تكرار المضاعفة ، بحيث كلما طالت الفترة ، زادت الفائدة المركبة ، ولأن تأثير الفائدة على الفائدة يمكن أن يولد عوائد إيجابية متزايدة بناءً على المبلغ الأساسي الأولي ، فقد يشار إليه أحيانًا باسم “معجزة الفائدة المركبة “.
حساب هامش الربح بالفائدة المركبة
تعني الفائدة المركبة أساسًا “الفائدة على الفائدة” ، حيث لا تظل مدفوعات الفائدة ثابتة ولكنها تتغير كل فترة ، وعلى عكس الفائدة البسيطة التي تعتمد فقط على المبلغ الأساسي غير المدفوع ، تستند الفائدة المركبة على رأس المال والفائدة المكتسبة سابقًا.{“201341983”: 0 ، “335551550”: 6 ، “335551620”: 6 ، “335559739”: 160 ، “335559740”: 360} “>
على سبيل المثال ، إذا اقترض شخص ما 1000 دولار من بنك يقدم فائدة 2٪ ، وله 100 دولار من الفائدة المستحقة ، فإن قيمة الفائدة لتلك السنة ستصل إلى 22 دولارًا ، لأن الفائدة تُدفع على أصل الدين 1000 دولار والفوائد المستحقة 100 دولار، بمبلغ إجمالي قدره 1000 دولار.
وهنا وصلنا إلى نهاية رحلتنا في مقالنا طرق حساب هامش الربح في البنوك يشرح من خلاله المفهوم العام لهامش الربح وطريقة احتسابه ضمن الاستراتيجيات المتبعة في تقديم الخدمات والمزايا المصرفية ، بالإضافة إلى الاطلاع. الميزانية العمومية للبنوك التي قد تهم الكثير من قرائنا الأعزاء.{“201341983”: 0 ، “335551550”: 6 ، “335551620”: 6 ، “335559731”: 720 ، “335559739”: 160 ، “335559740”: 360} “>